Les apports de l’information hard et soft dans l’évaluation du risque de crédit des PME : Une enquête à partir des pratiques de banques marocaines.

Sous l’impulsion de la reglementation Bâle II, les banques marocaines sont amenees a mettre en place des systemes internes de notation. L’objectif assigne a ces dispositifs de notation est l’affectation de chaque emprunteur a une classe de risque appropriee et de s’assurer une remuneration adequate en fonction de sa qualite de credit. Ce penchant vers une evaluation ajustee au risque ne serait sans consequences sur les conditions de financement des PME qui demeurent fortement dependantes des concours bancaires. Le present article a pour objet d’identifier, a l’aide d’un questionnaire dirige dans le secteur bancaire marocain, les variables sur lesquelles s’appuient les etablissements de credit pour etablir la notation des PME. Les resultats de cette enquete revelent que les variables retenues sont plutot d’ordre qualitatif que quantitatif. Ainsi, a travers nos differentes constatations, il est presume que l’evaluation de la qualite de credit PME reposerait sur l’experience et le jugement personnel des experts bancaires ce qui laisse presager que la methode d’attribution des prets, au Maroc, evoluerait vers un modele dit de « banque a l’engagement ».