Poznej svého klienta - základní zásada finančního práva

Předkladana kniha je věnovana zasadě „Poznej sveho klienta“ a jejim sirsim souvislostem v ceskem, ve slovenskem a v evropskem pravu. V ceskem pravnim řadu se zasada „Poznej sveho klienta (Know Your Customer)“ odraži v zakoně c. 253/2008 Sb., o některých opatřenich proti legalizaci výnosů z trestne cinnosti a financovani terorismu, ve zněni pozdějsich předpisů, na Slovensku v zakoně c. 297/2008 Z. z., o ochrane pred legalizaciou prijmov z trestnej cinnosti a o ochrane pred financovanim terorizmu a o zmene a doplneni niektorých zakonov, ve zněni pozdějsich předpisů. Povinnosti financnich a uvěrových instituci, notařů, advokatů a dalsich tzv. povinných osob je provadět identifikaci klienta nebo převzeti identifikace klienta od jine osoby (anglicky simplified due diligence) a ve stanovených připadech kontrolu klienta (due diligence). Na identifikaci a kontrolu klienta navazuji dalsi procesy, jako napřiklad notifikace podezřelých obchodů, nasledne ukony provaděne financnimi analytickými utvary přislusneho statu a připadne sankcni řizeni (pokud skutecně doslo k legalizaci výnosů z trestne cinnosti, tzv. prani spinavých peněz). Tato kniha obsahuje diskuzi o způsobech, jak může aplikace zasady „Poznej sveho klienta“ zabranit legalizaci výnosů z trestne cinnosti a financovani terorismu u konkretnich typů pravnich ukonů na financnim trhu, a o efektivitě vymahani povinnosti na straně povinných osob. Cast knihy je věnovana dopadu zasady „Poznej sveho klienta“ na vnitřni řidici a kontrolni system u povinneho subjektu.