Algunos contratos mercantiles internacionales como instrumentos para el lavado de activos

La forma como se ha tipificado el lavado de activos, da lugar a que quienes incurren en este comportamiento delictivo puedan acudir a muy variados metodos o procedimientos para lograr su proposito de legalizar o dar apariencia de legalidad a los bienes o capitales originados en actividades ilicitas. Dada la creciente profesionalizacion de estas actividades, es posible la utilizacion de contratos internacionales atipicos para permitir el flujo de capitales, en la medida en que son novedosos, tienen una escasa regulacion y son de dificil deteccion. Este escrito busca evidenciar porque algunos de estos contratos —joint venture, factoring, underwriting—, por sus caracteristicas, pueden ser utilizados para el blanqueo de capitales.