Systeme d'application de paiement electronique et procede d'autorisation de paiement

L'invention concerne un systeme comprenant une unite de terminal point de vente virtuel dans le dispositif personnel de l'utilisateur. Selon l'invention, le dispositif de communication mobile (1) comprend une unite de terminal point de vente virtuel (4) et une carte memoire amovible (3) dans laquelle sont stockes au moins deux elements securises separes physiquement (2). La carte memoire amovible (3) est connectee a l'element securise (2) contenant la partie securisee du terminal point de vente virtuel. Le dispositif de communication mobile (1) et/ou l'element portable distinct (6) est regle de sorte a pouvoir se connecter a un serveur de traitement de paiement a distance. La carte memoire amovible (3) et l'element portable distinct (6) peuvent etre pourvus d'un element de communication en champ proche. Selon le choix de l'utilisateur, un element securise correspondant (2) dote de l'unite carte de paiement selectionnee (14) est active sur la carte memoire amovible (3). Les donnees d'identification de la carte de paiement de l'utilisateur sont completees par les donnees d'identification du recepteur de paiement et par un mot de passe a usage unique cree dans l'unite de mot de passe a usage unique associee.