Provisionnement et mesure de risque en assurance dommage dans le cadre de Solvabilité II

Cet article s’interesse a la problematique de la quantification de l’incertitude liee au risque de provisionnement en assurance dommage (non-vie) dans le cadre du nouveau referentiel « Solvency II ». Dans ce cadre, la volatilite des provisions techniques doit etre incluse dans leur estimation en y rajoutant une marge de risque. Cette quantification ne peut etre atteinte que par une modelisation du flux des decaissements futurs suite a un sinistre, permettant ainsi de cerner au mieux les effets aleatoires qui la caracterisent. A cet effet, nous allons presenter differents modeles stochastiques pouvant etre utilises pour estimer ces provisions, tout en mettant en exergue leurs facultes quant a la detection et l’approximation de ladite variabilite des provisions, ainsi que leur apport pour le calcul des indicateurs de risque imposes par le referentiel « Solvabilite II ».