La eficacia de las normas de prevención, detección y sanción del lavado de activos en Colombia

En el ano 2017, algunos profesores vinculados al Grupo de Investigacion Zoon Politikon de la Universidad de Ibague iniciamos la indagacion tendiente a establecer la eficacia de las normas de prevencion, deteccion y sancion del lavado de activos en el departamento del Tolima, en la decada de 2005 al 2015. Este estudio, que conto con extenso trabajo de campo en la Fiscalia General de la Nacion, los juzgados del Circuito y el Tribunal Superior de Ibague, concluyo recientemente con los resultados que se plasmaron en un articulo que se encuentra en via de publicacion. En la elaboracion de los aspectos teoricos de la propuesta nos fuimos encontrando con la necesidad de ahondar en temas relacionados con el origen y el desarrollo de las normas administrativas y penales que regulan el lavado de activos en Colombia pero tambien con la conveniencia de analizar los tratados internacionales que dieron origen a esta normatividad. Luego, al contrastar las cifras de operaciones sospechosas reportadas a la Unidad de Informacion y Analisis Financiero (UIAF) y los procesos penales adelantados como consecuencia de dichos informes, surgio la necesidad de profundizar en el analisis de la eficacia de dichos controles a nivel nacional e internacional. Para esta segunda fase contamos con el apoyo decidido de profesores de otras universidades con los que hemos construido comunidad academica desde hace ya varios anos. De esta manera surge este texto de investigacion que hemos titulado: La eficacia de las normas de prevencion, deteccion y sancion del lavado de activos en Colombia. En el libro aparece un primer articulo de Hernando A. Hernandez Quintero, director del Grupo de Investigacion responsable de este trabajo, titulado: “Evolucion de la regulacion administrativa y penal del lavado de activos en procura de la eficacia de su deteccion, prevencion y sancion”. En segunda instancia, puede encontrarse la contribucion de la profesora Constanza Vargas Sanmiguel, destacada abogada y exdecana de la Facultad de Derecho de la Universidad de Ibague, bajo el titulo: “Compromisos internacionales del Estado Colombiano en la lucha contra el lavado de activos”. De inmediato y en estrecha relacion con el tema mencionado en precedencia, el lector puede consultar el trabajo: “Eficacia de las medidas adoptadas para enfrentar el lavado de activos como delito transnacional”, preparado por los doctores Adolfo Murillo Granados y Monica Caicedo Lozada. El doctor Murillo es actualmente magistrado de la Jurisdiccion Especial para la Paz y profesor de la Universidad Libre de Colombia; la doctora Caicedo es reconocida profesora de la Universidad Catolica de Colombia. Por su parte, los consultores internacionales Juan Pablo Rodriguez Cardenas y Rene Mauricio Castro Vaca, profesores, en su orden, de la Universidad Externado de Colombia y de la Pontificia Universidad Javeriana, comentan en su articulo la evaluacion que el fmi realizo a Colombia en 2016 sobre su modelo antilavado de activos y contra la financiacion del terrorismo, efectuando, tambien, una reflexion sobre los reportes de operaciones sospechosas, las investigaciones penales y las sentencias condenatorias que se profirieron en nuestro pais por esa delincuencia. A continuacion, el doctor Yezid Viveros Castellanos, ponderado jurista y prolifico tratadista de Derecho Penal, actualmente profesor de la Universidad Libre de Colombia, realiza algunas notas sobre el delito de testaferrato, norma vinculada estrechamente con el lavado de activos. A su turno, Tatiana Vargas-Nieto, joven investigadora del Grupo Zoon Politikon y ahora profesora en formacion de la Universidad de Ibague, acomete la tarea de establecer si las normas antilavado de Colombia, son suficientes para cubrir los criptoactivos, intangibles que han emergido con fuerza en el mundo financiero. Por ultimo, los profesores Monica Caicedo Lozada y Adolfo Murillo Granados, presentan el articulo: “Algunos contratos mercantiles internacionles como instrumentos para el lavado de activos”, en el que evidencian actividades legales que pueden ser utilizados para el blanqueo de capitales y que es necesario tener en cuenta en futuras regulaciones sobre el tema.